Description
ضمانت نامه بانکی سندی است که بانک برای تضمین معاملات بین افراد یا سازمان ها صادر می کند و ضامن در مقابل ضمانت خواه متعهد می شود به صورت عندالمطالبه مبلغ مشخصی را به ذینفع در تاریخ سررسید، پرداخت کند.
یک ضمانت نامه باید حاوی مواردی باشد که به آن ارکان ضمانت نامه گفته می شود؛ در واقع ضمانت نامه بانکی بدون این ارکان یک برگه ساده و بدون اعتبار است. گرفتن ضمانت نامه بانکی شرایط ویژه دارد که در ابتدا باید ارکان آن را بشناسید.
ارکان اصلی ضمانتنامه بانکی عبارتنداز:
- ضامن
- ضمانت خواه
- ذینفع ضمانت نامه
- موضوع ضمانت نامه
- تاریخ سررسید
- مبلغ وجه الضمان
در واقع ضمانت نامه بانکی به این شکل است که در آن بانک ضمانت خواه را که مشتری بانک محسوب می شود، ضمانت می کند که به تعهداتی که در سند قید شده است متعهد بوده و در زمان سررسید در مقابل ذینفع رعایت خواهد کرد.
نحوه دریافت ضمانت نامه های بانکی:
- پرداخت اولیه: مشتری باید حداقل مبلغ ضمانت نامه یعنی ۱۰ درصد از کل مبلغ را به صورت نقدی به بانک پرداخت کند.
روش های پرداخت مابقی مبلغ:
- سپرده گذاری ارزی و ریالی: مبلغ باقی مانده به طور ۱۰۰ درصد نزد بانک بلوکه می شود.
- پرداخت نقدی: باقی مانده مبلغ به صورت نقدی پرداخت و بلوکه می شود.
- ارائه سهام شرکت های معتبر: سهام باید به ارزش ۱۵۰ درصد مازاد مبلغ ضمانت نامه باشد.
- سفته و اسناد تجاری: این اسناد باید به ارزش ۱۳۰ درصد مازاد مبلغ ضمانت نامه باشند.
- اموال غیرمنقول (مانند املاک): ارزش آن ها باید ۱۵۰ درصد مازاد مبلغ ضمانت نامه باشد.
انواع ضمانت نامه بانکی:
شاید تصور کنید که این نوع ضمانت نامه یک قرارداد ثابت بوده و برای هر کاری مشترک است. در صورتی که اینطور نبوده و ضمانت نامه های بانکی در انواع مختلفی وجود دارند که هرکدام را به منظور انجام کاری صدور و استفاده می کنند.
در زیربه چند تا از مهم ترین آنها اشاره شده است:
- مناقصه یا مزایده: این نوع از ضمانت نامه بانکی زمانی صادر می شود که افراد یا سازمان ها قصد شرکت در یک مناقصه یا مزایده را دارند. این افراد برای شرکت در مناقصه یا مزایده و به منظور ایجاد اطمینان از حضور، رعایت تعهدات و عدم انصراف باید ضمانت نامه بانکی ارائه نمایند.
- تعهد پرداخت: اگر فرد یا سازمانی از شخص یا سازمان دیگری وام یا تسهیلات دریافت کند، می تواند برای تضمین بازپرداخت وام، ضمانت نامه بانکی تعهد پرداخت به طرف مقابل ارائه دهد.
- ضمانت نامه گمرکی: حقوق گمرکی مبلغی است که از واردکنندگان کالا به کشور دریافت می شود؛ در صورتی که واردکنندگان امکان پرداخت حقوق گمرکی را در لحظه ورود کالا را نداشته باشند، می توانند با ارائه ضمانت نامه گمرکی، تضمین دهند که در یک زمان مشخص به تعهدات خود عمل می کنند.
- ضمانت نامه پیمان: از این نوع ضمانت نامه در قراردادهای پیمانکاری دولتی استفاده می شود. در واقع پیمانکاران به منظور انجام کلیه تعهدات خود در پروژه های عمرانی این نوع ضمانت نامه را به دولت ارائه می کنند.
- ضمانت نامه حسن انجام تعهد: این ضمانتنامه در قراردادهای کاری مورد استفاده قرار می گیرد. و ضمانت خواه امضا می کند که تمام تعهدات را رعایت کند.
به عبارتی، مضمون عنه با ارائه ضمانت نامه به مضمون له، متعهد می شود که تمام تعهدات قرارداد را به طور کامل و در زمان مشخص شده انجام دهد.
- ضمانت نامه حسن انجام کار: در قرارداد میان کارگران و کارفرما برای اطمینان از حسن انجام کار و جلوگیری از سهل انگاری در کار ضمانت نامه ای درخواست می کند، کارگر نیز 10% مبلغ قرارداد را به عنوان ضمانت نامه حسن انجام کار امضا می کندو آن را به کارفرما ارائه می دهد. ضمانت نامه ها معمولا در نرم افزارهای چند شرکتی حسابداری ثبت و مدیریت می شود.
- ضمانت نامه استرداد کسور وجه الضمان : در قراردادهای کاری، نوع دیگری از ضمانت نامه بانکی به نام ضمانت نامه استرداد کسور وجه الضمان وجود دارد. این ضمانت نامه زمانی استفاده می شود که کارفرما برای تضمین انجام پروژه، ۱۰٪ از مبلغ صورت وضعیت های پیمانکار را به عنوان ضمانت نزد خود نگه می دارد.
مزایای ضمانت نامه های بانکی:
- افزایش امنیت و اعتماد: ضمانت نامه های بانکی باعث اطمینان در معاملات و قراردادها می شوند.
- رشد کسب وکارها و کارآفرینی: این ضمانت نامه ها به کسب وکارهای کوچک توسعه داده و باعث افزایش معاملات تجاری می شود.
- اعتباربخشی: باعث افزایش اعتبار و در نتیجه قرارداد بیشتر شده و تمایل به عقد معاملات زیادی می شود.
معایب ضمانت نامه های بانکی:
- نیاز به وثیقه: افرادی که مهارت و آمادگی لازم را دارند اما پشتوانه مالی یا ضمانت مورد نیاز را ندارند، نمی توانند ضمانت نامه دریافت کنند.
- محدودیت در انعقاد قرارداد: نداشتن ضمانت نامه باعث می شود افراد برای همکاری و بستن قرارداد با دیگران با مشکل مواجه شوند.
- محرومیت از فرصت های شغلی: این محدودیت ها می تواند مانع ورود افراد متخصص به کسب وکارهایی شود که امکان رشد در آن ها وجود دارد.
شما میتوانید برای مشاهده همه فرم های حسابداری به لینک مربوطه مراجعه فرمایید.
Reviews
There are no reviews yet.